Thanh tra Chính phủ nêu bất thường trong việc sử dụng tiền trái phiếu tại nhiều công ty nhóm Novaland (NVL)

Thanh tra Chính phủ vừa ban hành Kết luận thanh tra về việc chấp hành chính sách pháp luật trong phát hành và sử dụng nguồn tiền từ trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.

Qua kiểm tra việc sử dụng nguồn tiền trái phiếu doanh nghiệp (TPDN) của 18 tổ chức phát hành là Tập đoàn No Va (Novaland - NVL) và các công ty thành viên, cơ quan thanh tra xác định nhiều doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm trong sử dụng tiền huy động từ trái phiếu.

Tại Novaland, doanh nghiệp đã phát hành và sử dụng 1.500 tỷ đồng từ gói trái phiếu NVL2020-01 với mục đích tăng vốn vào Công ty TNHH Bất động sản Khải Hưng. Sau đó, Khải Hưng chuyển toàn bộ số tiền này cho bà Võ Thị Kim Khoa để sở hữu 99,9% vốn tại Công ty TNHH Bất động sản Thế Kỷ Hoàng Kim. Tuy nhiên, trong cùng ngày, Công ty Thế Kỷ Hoàng Kim đã chuyển đi 1.506 tỷ đồng về lại cho CTCP Kinh doanh Nhà Nova. Điều này cho thấy phần vốn góp của bà Khoa tại Công ty Thế Kỷ Hoàng Kim không tồn tại trên thực tế, do phần lớn số tiền đã được chuyển đi trong cùng ngày.

Tại Công ty TNHH Đầu tư Bất động sản Unity, doanh nghiệp phát hành 584 tỷ đồng trái phiếu vào tháng 7/2021 để nhận chuyển nhượng vốn điều lệ của bà Võ Thị Kim Khoa tại Công ty TNHH Bất động sản Đà Lạt Lake. Để sở hữu 99,9% vốn điều lệ (trị giá 729 tỷ đồng) tại Đà Lạt Lake, bà Khoa đã nhận tổng cộng 643 tỷ đồng từ CTCP Kinh doanh Nhà Nova và dùng số tiền này để góp thêm vốn.

Sau khi nhận 643 tỷ đồng tiền góp vốn, Công ty Đà Lạt Lake chuyển tổng cộng 644 tỷ đồng cho doanh nghiệp khác ngay trong ngày. Sau khi nhận 584 tỷ đồng từ nguồn tiền trái phiếu của Công ty Unity, bà Khoa có 4 giao dịch gửi vào tài khoản tiết kiệm cá nhân, sau khi đáo hạn thì chuyển toàn bộ 584 tỷ đồng cho CTCP Kinh doanh Nhà Nova.

Tại Công ty TNHH Thành phố Aqua, báo cáo cho thấy công ty phát hành tổng cộng 4.600 tỷ đồng trái phiếu, trong đó 2.600 tỷ đồng phát hành năm 2020 được dùng để thanh toán một phần giá trị chuyển nhượng vốn của ông Lê Thanh Liêm tại Công ty Phúc Hoa; còn 2.000 tỷ đồng phát hành năm 2021 dùng để thanh toán phần vốn góp của ông Liêm tại Công ty Green Land.

Kiểm tra cho thấy, để sở hữu 99,9% vốn điều lệ tương đương 4.300 tỷ đồng tại Công ty Phúc Hoa, ông Liêm nhận chuyển nhượng 225 tỷ đồng phần vốn góp của ông Bùi Trọng Nghĩa và góp thêm 4.075 tỷ đồng, đây hoàn toàn là tiền do CTCP Kinh doanh Nhà Nova chuyển. Sau khi nhận 2.600 tỷ đồng từ nguồn trái phiếu của Aqua, ông Liêm chuyển lại toàn bộ số tiền này cho CTCP Kinh doanh Nhà Nova sử dụng.

Tương tự, để sở hữu 99,9% vốn tại Công ty Green Land, ông Liêm nhận 100 tỷ đồng phần vốn góp của bà Nguyễn Anh Thư và góp thêm 2.779 tỷ đồng. Đây là số tiền do Công ty TNHH Phát triển BĐS An Khang chuyển 50 tỷ đồng và CTCP Kinh doanh Nhà Nova chuyển 2.828 tỷ đồng. Cùng ngày, Công ty Green Land chuyển tổng cộng 2.860 tỷ đồng qua một số công ty trung gian, sau đó quay lại CTCP Kinh doanh Nhà Nova. Đối với 2.000 tỷ đồng từ nguồn trái phiếu sử dụng để nhận phần vốn của ông Liêm, sau khi nhận từ Aqua, ông Liêm đã chuyển toàn bộ cho CTCP Kinh doanh Nhà Nova.

Tại CTCP Dịch vụ Đầu tư Lucky House, công ty phát hành 3 mã trái phiếu tổng trị giá 600 tỷ đồng, sử dụng 400 tỷ đồng trong số này để thanh toán cho giao dịch chuyển nhượng phần vốn điều lệ của bà Võ Thị Kim Khoa tại Công ty An Huy.

Để sở hữu 99,9% vốn điều lệ tại Công ty An Huy, bà Khoa nhận chuyển nhượng phần vốn từ ông Bùi Trọng Nghĩa (17 tỷ đồng) và góp thêm 857 tỷ đồng, cả hai khoản đều do CTCP Kinh doanh Nhà Nova và Công ty BĐS Khải Hưng chuyển. Phần lớn số vốn bà Khoa góp vào Công ty An Huy đã được chuyển đi ngay trong ngày cho các tổ chức trung gian, sau đó quay lại CTCP Kinh doanh Nhà Nova. Sau khi nhận 400 tỷ đồng từ nguồn trái phiếu của Lucky House vào ngày 22/9/2020, cùng ngày, bà Khoa đã chuyển toàn bộ số tiền này cho CTCP Kinh doanh Nhà Nova sử dụng.

Thanh tra Chính phủ kết luận: Tập đoàn No Va và 3 công ty thành viên gồm Unity, Aqua và Lucky House đã phát hành trái phiếu doanh nghiệp để mua phần vốn điều lệ thuộc sở hữu cá nhân tại doanh nghiệp khác. Tuy nhiên, việc hình thành phần vốn điều lệ của các cá nhân tại các doanh nghiệp này có biểu hiện bất thường, số tiền tăng vốn lớn, nguồn vốn của cá nhân đều do CTCP Kinh doanh Nhà Nova hoặc công ty liên quan chuyển, và dòng tiền lại được chuyển đi trong cùng ngày.

Điều này cho thấy không tồn tại thực tế phần vốn điều lệ của các cá nhân tại các công ty, trong khi nguồn vốn từ trái phiếu lại được sử dụng cho mục đích nhận chuyển nhượng vốn điều lệ. Sau khi nhận tiền từ nguồn trái phiếu, các cá nhân đã chuyển lại cho CTCP Kinh doanh Nhà Nova sử dụng, với tổng giá trị khoảng 7.084 tỷ đồng.